大家好，近期很多朋友对于10年前开的房记录能查到吗产不是很理解。然后还有一些网友想弄清楚，泰缘号（www.bjxdyg.com）已经为你找到了相关问题的答案，接下来和我们一起看看吧，希望对大家有所帮助！
不是企业老板为了少缴税，方法可以说是层出不穷啊。公转私、私户收款，只要能进口袋的钱多一点，他们可谓是无所不用其极。作为财务人员就像夹心饼干一样，在老板和税务局之间左右为难。
建议大家把今天的文章默默转发到朋友圈，还可以悄咪咪设置一下仅老板可见，让他们看一看这些行为都会导致什么样的后果！
那么今天我们就先从真实发生的案例来讲起！
还在公转私、私户收款？罚款罚到倾家荡产！
案例一
事情大致经过：
该公司2017年-2018年账外取得电动车及配件的销售货款，未申报纳税。
2017年通过个人账户收取销售货款12,193,078.7元，其中11,495,378.7元未入账、未申报纳税。
2018年通过个人账户收取销售货款27,883,309.65元，其中27,018,459.65元未入账、未申报纳税。经轧留抵后，追缴增值税税款2017年1,670,268.7元，2018年3,839,500.25元。
追缴企业所得税2017年、2018年合计439,662.71元。因该公司隐匿废料收入、利用虚开增值税专用发票在账簿上少列收入、多列支出的行为构成偷税，拟对应追缴增值税、企业所得税处50%罚款，计2,974,715.87元。
这是一个深刻的教训，告诫老板们，一定引以为鉴！
案例二
案件总结：因为个人账户收取营业款项且用替票方式逃避缴纳税款，被认定犯逃税罪，判处有期徒刑三年，缓刑五年，并处罚金人民币200,000元，补税57,388元。真的是得不偿失啊！
个人银行账户进账多少会被审查？
关于现金：个人银行账户一次性取出或存入5万以上现金（含五万），或者是当天累计存入取出5万以上现金（含五万），就会引起银行的注意，需要审核。
关于转账：当天单笔转账或者累计到了50万人民币（含50万）以上的话，就会激活银行的监控系统，这笔资金在转入他人账户之前会被审核。
风险无处不在？
1.公转私风险
如果你是私人账户避税，一旦被查补税都是小事，还有滞纳金加罚款，情节严重构成犯罪，还要承担刑事责任，同伙作案的会计责任人也会受到相应的处罚，甚至吊销会计职业资格证书，不得从事会计岗位。
如果单位是非法经营，未经允许经营违法的商品，一旦被认定非法经营，那就是罚款+判刑，具体量刑如下：
自然人：处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处违法所得一倍以上五倍以下罚金！；情节特别严重的，处五年以上有期徒刑，并处违法所得一倍以上五倍以下罚金或者没收财产！
单位的：对单位判处罚金！；对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，追究刑事责任！
耍小聪明，就是想不交税私自占有资金，长期挂账，如果现在不被查出，注销时一定是个问题，到时候就要受到相应的处罚。
2.私户收款风险
（1）无法取得扣除凭证的风险
如果没有合法有效的凭证，那首先会计核算的真实准确性让人怀疑，另一方面所得税上也面临着无法扣除的损失。
而在日常经营活动中，支付给个人的款项一方面很难要到扣除凭证，一方面对于不同业务取得什么样的扣除凭证很多人也比较模糊，而因此带来的税务风险也不容忽视。
（2）个人所得税代扣代缴的风险
对于属于增值税应税项目的一些项目款项，我们很多时候都没有这个意识，特别是有些取得了发票的款项，我们更不会产生代扣代缴的意识。这也就产生了相应的纳税风险。
通过对比上图，可以发现，只有经营所得不属于实行个人所得税全员全额扣除申报的范围。
什么意思呢？也就是说，扣缴义务人在向个人支付所得时候，除了对方是经营所得，其他都属于实行全员全额扣除范围的所得，扣缴义务人应该依法代扣代缴其个人所得税。
小心！这些情况统统不行！
现实中，很多老板认为这个企业是我的，公司账户上的钱也就是我个人所有，我可以随意支配，想转出就转出！真的是这样吗？我们来看看以下的几个情况，一起来判断一下！
1.老板说“我要用钱，你从公司账户上转100万给我”。但是没有任何其他文件证明，这样可以吗？
当然不可以。这样直接转会产生挪用公款的风险，如果是借款，签署借款协议，之后归还还是可以的。
需要注意的是，老板的借款长期不还，是要按照”股息、红利所得“缴纳个人所得税！很多老板都是拿钱容易还钱难，通过公司其他应收款长期挂账，一旦被税务稽查还是要补税！
2.不是10万才会被重点监控，我拆分成小金额不就行了吗？
那你真的想多了！针对拆分、现金隐匿过账等规避监管、“伪大额现金交易”情形会制定防范措施，既监测单笔超过起点金额的交易，也监测多笔累计超过起点金额的交易。所以，这个方法不可行！
3.通过微信、支付宝等第三方进行大额转账可以吗？
根据《中国人民银行关于非银行支付机构开展大额交易报告工作有关要求的通知》（银发〔2018〕125号），2019年1月1日起，非银行支付机构也要提交大额交易报告了。
也就是说，即使是通过微信、支付宝等第三方支付机构转账出现大额交易和可疑交易也将受到严查！
4.我们老板的个人账户和公司账户有资金频繁往来会有风险吗？
个人账户与其控制的公司账户间频繁交易，容易受到税局关注，税局会认为企业存在逃税、避税等违法行为的嫌疑。
小编提醒：如果是私人账户避税，一旦被查补税都是小事，还有滞纳金加罚款，情节严重构成犯罪，还要承担刑事责任，同伙作案的会计责任人也会受到相应的处罚，甚至吊销会计职业资格证书，不得从事会计岗位。所以不怕公户转私户，就怕不知不觉中会计人员背黑锅！
总结
企业在处理账务的过程中要做到规范准确。公私账一定要区分开来，公账只能用于企业经营，正常申报纳税，这样法律风险相对可控。民营企业应当结合自身的实际情况，逐步提高企业的合规程度。如果公账与私账收付款无法避免，也应当降低违规的操作！
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